En effet, l’épargne pension est plus que jamais « tendance ». Le gouvernement désire instaurer un nouveau seuil (maximum 1 200 euros) avec un avantage fiscal de maximum 25%. Pour ceux désirant rester dans le système actuel (maximum 940 euro), l’avantage fiscal de 30% reste d’application.
Que devez-vous savoir sur l’épargne pension appelée aussi 3ième pilier dans le jargon technique ?
• Vous bénéficiez d’une fiscalité favorable à vos 65 ans. En effet, vous ne paierez que 10 % d’impôts. Toutefois, pour pouvoir bénéficier de l’avantage fiscal lié à l’épargne pension, vous devez épargner durant au moins 10 ans. La taxe de 10% sera déduite du capital à la fin de votre épargne pension.
• Vous avez le choix entre une assurance épargne pension (via une compagnie d’assurance) et un fonds d’épargne pension (via un organisme bancaire). Il n’est pas conseillé de transférer les réserves d’une assurance épargne pension vers un fonds bancaire d’épargne pension. Dans ce cas, vous payez des impôts de 33%. Il est donc préférable de laisser les contrats courir séparément.
• Il n’est pas intéressant de réaliser chaque année plusieurs versements sur différents contrats. Sur votre déclaration d’impôt, vous ne pouvez mentionner qu’un seul contrat pour lequel vous bénéficierez d’un avantage fiscal.
• Vous ne devez pas payer le même montant chaque année. Vous pouvez aussi ne pas effectuer de versement durant une ou plusieurs années.
• Si vous décédez avant vos 65 ans, le fisc déduira 10% du montant versé en cas de décès. Le montant fera partie de l’héritage.
• Vous pouvez combiner l’épargne pension avec l’épargne long terme sur laquelle vous pouvez bénéficier d’un avantage fiscal important pouvant atteindre 678 euros (max 30 % sur un montant maximum de 2260 euros). Cela représente donc presque 1000 euros grâce à la combinaison de l’épargne pension et l’épargne long terme.
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